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利回りの基本から物件選び・確定申告まで、順番に学べるステップ形式のガイド
確定申告から法人化・相続対策まで
主要都市のエリア特性と投資ポイントを比較
管理会社選びから空室対策・リノベまで
不動産を売却して損失が出た場合の税務上の取り扱いを解説。損益通算・繰越控除の仕組み、適用条件、給与所得との通算可否、居住用不動産の特例まで、実務に役立つ節税ポイントを詳述します。
不動産を親族間で売買する際に生じる「みなし贈与」のリスクと、適正価格の設定・税務上の注意点を解説します。
不動産投資の課税所得が増えると個人の所得税・住民税率が上昇し、法人化のメリットが大きくなります。課税所得1000万円超を目安に、個人と法人の税負担・手取りを比較解説します。
不動産投資で青色申告65万円控除を受けるための事業的規模の要件、複式簿記帳簿の作り方、e-Tax提出の手順をわかりやすく解説。所得税・住民税の節税効果の試算例つき。
収益物件オーナーには毎年4月頃に固定資産税の課税明細書が届きます。土地・建物の評価額の計算方法・明細書の見方・評価額が高すぎる場合の不服申立て手順と、固定資産税を減らすための実務を解説します。
不動産賃貸法人が消費税の課税事業者になった場合の対応を解説します。原則課税と簡易課税の違い、不動産賃貸業の「事業区分（第6種）」、簡易課税を選んだ場合の消費税計算と節税効果、選択のタイミングと注意点をまとめました。
資産管理会社（プライベートカンパニー）とは、主に個人が資産の管理・運用・次世代への移転を目的として設立する法人です。本稿では不動産を資産管理会社で保有する際の仕組み・節税効果・設立実務・相続対策への活用法を解説します。
「アパートを建てれば相続税が減る」という話は本当か？相続税評価額の圧縮効果は確かに存在しますが、過剰なアパート供給・相続後の運営負担・金融機関への返済義務など、見落とされやすい落とし穴があります。本記事では節税効果の仕組みと、実際に起こりうるリスクを整理します。
不動産投資で消費税還付を受ける仕組みと近年の法改正後の現状を解説します。課税事業者の要件、還付申請の手順、インボイス制度との関係、過去の節税スキームへの規制強化など、投資家が知るべき実務情報をまとめました。
不動産投資での法人化は、所得税・法人税の税率差や経費算入範囲の違いを活かした節税対策です。法人化すべきタイミング、個人との税務比較、設立手順、デメリットを実務的に解説します。
多くの不動産投資家が見落としがちな「生命保険と不動産投資の統合」について解説します。団信を生命保険代わりに使うメリット・デメリット、死亡保険・就業不能保険との組み合わせ方、生命保険料の経費計上、相続税対策としての保険活用まで、資産全体を最適化する考え方をまとめました。
等価交換とは、土地所有者がデベロッパーに土地を提供し、完成した建物の一部を取得する土地活用の手法です。本稿では等価交換の仕組み・種類・税務上の取り扱い・メリット・デメリットを実務目線で解説します。
不動産投資において建物本体と付属設備を分けて減価償却を計上することで節税効果を高める方法を解説します。設備ごとの耐用年数、分離計上の具体的な手順、税務申告での注意点、実際の節税シミュレーションまで実務家目線でまとめました。
J-REIT（不動産投資信託）から得られる分配金の税務処理の仕組みを解説し、直接不動産投資との税負担を比較します。源泉徴収の方法、確定申告の選択肢、NISA・iDeCoとの組み合わせ、損益通算のルールなど投資家が知るべき実務情報をまとめました。
不動産投資法人（資産管理法人）を設立したオーナーが活用できる福利厚生・社宅制度・役員報酬の経費化戦略を実務的に解説します。個人の不動産所得では経費にならない費用が法人化によって合法的に経費算入できる仕組みと、税務調査リスクを避けるための適正な運用方法をまとめました。
不動産投資の確定申告で「どこまで経費に算入できるか」は多くの投資家が悩むポイントです。家事按分が認められる費用の種類と按分割合の決め方、税務調査で否認されやすい費用の典型例、適正な経費計上で節税効果を最大化する実務ポイントをまとめました。
収益物件を相続する際、ローン残高や修繕費が資産を上回る場合には相続放棄や限定承認という選択肢があります。相続放棄・限定承認の仕組み・手続き・不動産投資への影響・期限管理まで実務的に解説します。
不動産投資の節税は「購入時・保有中・売却時」を一貫して設計することで最大の効果を発揮します。減価償却の活用・損益通算・売却タイミングと譲渡所得税の5年ルール・買い替え特例を組み合わせた税務戦略の全体像を解説します。
海外移住や長期出張で非居住者となった日本人が日本の収益物件を保有・運用する際の税務上の取り扱いを解説します。確定申告の義務・源泉徴収の仕組み・管理会社委託・納税管理人制度の実務を解説します。
給与所得者が不動産投資を行う場合、減価償却・損益通算・青色申告特別控除などで所得税・住民税を節税できる可能性があります。節税の仕組み・シミュレーション・注意すべきリスクを初心者向けに解説します。
不動産取得税・登録免許税・印紙税の計算方法・軽減措置・申告手続きを収益物件投資家向けに解説。購入時の諸費用を正確に見積もり、節税できる軽減特例の適用条件も詳しく説明します。
不動産賃貸が「事業的規模」と認定されると税務上の特典が大きく広がります。5棟10室基準の内容・判定の考え方・青色申告65万円控除・専従者給与・貸倒損失など事業的規模だけの特典を詳解します。
相続で取得した不動産を売却する場合、譲渡所得の計算・取得費の引き継ぎ・相続税の取得費加算特例など固有の税務処理があります。相続不動産売却時の税金の仕組みと注意点、節税に活用できる特例を解説します。
会社員が不動産投資を始めると必要になる確定申告。給与所得と不動産所得の課税の仕組みの違い、損益通算の可否、青色申告の要件と節税効果まで、初めての申告に向けて実務的に解説。
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