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利回りの基本から物件選び・確定申告まで、順番に学べるステップ形式のガイド
確定申告から法人化・相続対策まで
主要都市のエリア特性と投資ポイントを比較
管理会社選びから空室対策・リノベまで
海外移住や長期出張で非居住者となった日本人が日本の収益物件を保有・運用する際の税務上の取り扱いを解説します。確定申告の義務・源泉徴収の仕組み・管理会社委託・納税管理人制度の実務を解説します。
給与所得者が不動産投資を行う場合、減価償却・損益通算・青色申告特別控除などで所得税・住民税を節税できる可能性があります。節税の仕組み・シミュレーション・注意すべきリスクを初心者向けに解説します。
不動産取得税・登録免許税・印紙税の計算方法・軽減措置・申告手続きを収益物件投資家向けに解説。購入時の諸費用を正確に見積もり、節税できる軽減特例の適用条件も詳しく説明します。
不動産賃貸が「事業的規模」と認定されると税務上の特典が大きく広がります。5棟10室基準の内容・判定の考え方・青色申告65万円控除・専従者給与・貸倒損失など事業的規模だけの特典を詳解します。
相続で取得した不動産を売却する場合、譲渡所得の計算・取得費の引き継ぎ・相続税の取得費加算特例など固有の税務処理があります。相続不動産売却時の税金の仕組みと注意点、節税に活用できる特例を解説します。
不動産を管理・所有する資産管理法人（同族会社）は、税務上の「行為計算否認」「みなし配当」「みなし給与」などのリスクを持ちます。同族会社判定の基準・行為計算否認の論点・税務調査対策を実務的に整理。
会社員が不動産投資を始めると必要になる確定申告。給与所得と不動産所得の課税の仕組みの違い、損益通算の可否、青色申告の要件と節税効果まで、初めての申告に向けて実務的に解説。
居住用賃貸は原則として消費税非課税ですが、一定の条件で課税事業者を選択することで消費税の還付を受けられるケースがあります。課税事業者選択届の仕組み・提出タイミング・2年縛りのリスク・インボイス制度との関係を実務視点で解説。
会社員や公務員が副業として不動産賃貸を行う場合の不動産所得の計算・確定申告の要否・青色申告の適用条件と節税メリットを解説。給与所得との損益通算や事業的規模の判定基準まで実務的に整理。
2020年4月施行の改正民法で創設された「配偶者居住権」は、相続における居住用不動産の分割方法に新しい選択肢を加えました。二次相続対策・評価額の分割・賃貸不動産への応用と注意点を実務視点で解説。
相続税の大幅軽減につながる「小規模宅地等の特例」の仕組みを解説。貸付事業用宅地・特定居住用宅地の要件と2026年の最新運用を実務的にまとめる。
2024年の相続税・贈与税改正を踏まえた不動産の生前贈与戦略を解説。暦年課税と相続時精算課税の使い分けと、不動産贈与における節税ポイントをまとめる。
給与所得と不動産所得の合算課税の仕組みを解説。年収別の税率ブラケットと、家賃収入増加時の実質手取り変化・節税戦略をわかりやすく解説する。
法人を設立して不動産を保有するメリットと節税手法を解説。役員報酬・退職金・経費化を活用した税負担軽減の仕組みと、2026年の法人設立時の注意点をまとめる。
2022年の税制改正で大きく変わった海外不動産の減価償却節税スキームの現状を解説。改正の内容・影響・現在も有効な活用方法をまとめる。
不動産投資における減価償却費の仕組みを解説。新築と中古では耐用年数の計算方法が異なり、中古物件は短い償却期間で大きな経費計上が可能になる。節税効果の差と注意点を整理する。
相続で取得した収益物件を売却・運用する際の取得費の計算方法を解説。被相続人の取得費引継ぎ、減価償却の扱い、売却時の譲渡所得計算まで、相続不動産投資の税務の要点を整理する。
不動産売却時の譲渡所得税は保有期間5年を境に税率が大きく変わる。短期譲渡（5年以下）は約39%、長期譲渡（5年超）は約20%の税率となる計算の仕組みと節税の実務を解説する。
不動産投資で法人化した後の役員報酬の設定方法・所得分散の考え方・法人税と個人所得税のバランス最適化を解説します。役員報酬変更の手続きと注意点も紹介。
2023年10月のインボイス制度導入後、不動産投資における消費税還付スキームは大きく変容しました。自動販売機スキームや金地金スキームへの規制強化、2026年現在の実務対応策、課税事業者としての適正な還付申請の進め方を専門家が解説します。
2024年4月1日から相続登記が義務化されました。相続により不動産を取得した場合、3年以内に登記申請が必要で、怠ると10万円以下の過料が科される可能性があります。収益物件オーナーが知っておくべき義務化の内容、罰則、手続きの流れを解説します。
不動産投資を始めた方向けに確定申告の基本をわかりやすく解説。不動産所得の計算方法、認められる経費の種類、減価償却の仕組み、青色申告の特典と手続き、損益通算のメリットまで、節税につながる申告知識を体系的にまとめました。
収益アパートを売却する際に消費税はどの部分にかかるのでしょうか。土地・建物の消費税の違い、課税事業者・免税事業者の違い、インボイス制度との関係を不動産投資家向けにわかりやすく解説します。
不動産投資で活用されるGK-TK（合同会社＋匿名組合）スキームの仕組み、税務上のメリット・デメリット、設立手順、活用事例を詳しく解説。法人化・節税を検討する投資家向けに、GK-TKスキームの適正な活用方法と税務リスクをわかりやすく説明します。
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