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利回りの基本から物件選び・確定申告まで、順番に学べるステップ形式のガイド
確定申告から法人化・相続対策まで
主要都市のエリア特性と投資ポイントを比較
管理会社選びから空室対策・リノベまで
不動産取得時に必ず発生する登録免許税は、特例・軽減措置を正しく活用すれば大幅に削減できる。売買・相続・贈与・新築それぞれの基本税率と軽減税率、適用要件・手続き方法を実務目線で整理する。
不動産売買契約書や金銭消費貸借契約書に貼付する印紙税は数万円〜数十万円に達することがある。電子契約では課税文書に該当しないため印紙税が不要になる。仕組みと実務上の注意点を解説する。
親族間の土地・建物の貸し借りで「タダで貸す」使用貸借と「賃料をもらう」賃貸借は、法的保護・借地権の発生・贈与税・相続税評価において大きく異なる。不動産投資家が知るべき選択基準と税務リスクを整理する。
海外不動産から賃料収入や売却益を得た日本居住者向けに、外国税額控除の計算方法、租税条約の活用、現地課税と日本課税の調整実務、海外から日本への送金手続きを解説します。
宅建業法に基づく不動産売買のクーリングオフは、一定条件下で契約後も無条件で解除できる制度。適用される場面と除外される場面、行使期間・手続き方法を収益物件投資家の視点で解説する。
法人で不動産投資を行う場合、青色申告の適用により欠損金（赤字）を最長10年間繰り越せる。初年度や改修工事で赤字になりやすい収益物件法人の節税活用法と実務手順を解説する。
収益物件を初めて取得した年に把握すべき税務の全体像を解説。不動産所得の計算構造・経費の種類・青色申告の選択・確定申告の流れを初心者向けに整理する。
家族に給与を払って所得分散できる青色事業専従者給与は、不動産所得では事業的規模が前提となる。5棟10室基準、専従の要件、届出手続き、適正額の考え方、配偶者控除との関係まで実務を整理する。
富裕層の相続税対策として不動産投資がよく言及されます。その仕組みと実際の節税効果を、相続税の実務を踏まえて解説します。
複数人で所有する不動産（共有持分・ジョイントテナンシー）は相続時に深刻なトラブルを招きます。共有物分割請求権、持分放棄の不可逆性、ジョイントテナンシー解除による相続関係の複雑化、そして共有持分争いで物件が身動き不能になる事例まで、複数人所有物件の相続対策を実務的に整理します。
修繕工事は「修繕費=全額経費」か「資本的支出=減価償却」かで税負担が大きく変わる。実務で最も争点になる判定基準と、税務署が注視するポイント、トラブル事例を解説。
相続発生時に不動産を評価する方法は複数あり、評価額の確定が相続税申告額を大きく左右します。路線価による評価、固定資産税評価との関係、評価額を減額できる要因を、実務的に整理します。
収益物件購入直後から活用できる減価償却の仕組みを徹底解説。建物・設備の耐用年数別償却方法、初年度の按分計算、損失計上による給与所得との損益通算まで、実践的な節税戦略を紹介。
減価償却費は不動産投資の最大の税務メリット。法定耐用年数・取得原価・建物比率の算定で大きく変わる。計上漏れ・誤算出の実例から正確な判定方法を解説。
不動産投資家の多くが青色申告で税負担を軽減していますが、実務上の手間・要件・デメリットを正しく理解していることが少ないです。青色申告・白色申告の違いを、正面から比較解説します。
不動産投資の規模が拡大したとき、個人のまま申告するのか法人化するのかは重大な判断です。所得税率と法人税率の逆転点、青色申告特別控除の活用、社会保険料負担の分岐点など、実際の数値シミュレーションに基づいて法人化のメリット・デメリットを整理します。
インボイス制度導入後の賃貸不動産事業への影響、仕入控除の実務手順、管理会社との契約対応を解説。
税理士の顧問契約は月5,000～3万円、年60万～360万円。費用対効果を見極め、適切な税理士を選ぶポイント、税理士ではなく自己申告で大丈夫なケース、費用抑制の工夫まで、実務的に解説します。
不動産投資は『相続税節税ツール』として機能しますが、その仕組みを正確に理解していないと、逆に相続税を増やしてしまうこともあります。なぜ不動産が相続税対策になるのか、どのタイミングで取得すべきか、どのような物件を選ぶべきかについて、実務的な観点から解説します。
収益物件の相続税評価額を決める路線価方式の仕組みを解説。貸家建付地・借家権割合による減額、小規模宅地等の特例の適用可否、相続税対策としての活用実務をまとめます。
不動産投資が一定規模に達すると、個人事業から法人化を検討する投資家が増えます。法人化のメリットは所得税率の引き下げ、給与所得控除、経営の信用力向上ですが、デメリットは法人税・社会保険料、会計・申告の手間です。いつ、どの規模で法人化すべきか、その判断基準と実務を解説します。
不動産投資で初めて確定申告をするオーナー向けに、必要な書類の一覧と準備手順を体系的に解説します。収入・経費の証拠書類から青色申告決算書まで、漏れなく揃えるためのチェックリストを提供します。
2023年に改正された空家等対策の推進に関する特別措置法（空家法）の主要変更点と、収益物件オーナーとして知っておくべき管理義務・リスク・対策を解説します。
土地信託は、土地を信託銀行や不動産会社（受託者）に信託して建物建設・賃貸運営を委ねる仕組みです。相続対策・遊休地活用・資産管理の選択肢として知っておくべき仕組み・費用・リスク・利用シーンを解説します。
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