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利回りの基本から物件選び・確定申告まで、順番に学べるステップ形式のガイド
確定申告から法人化・相続対策まで
主要都市のエリア特性と投資ポイントを比較
管理会社選びから空室対策・リノベまで
減価償却費は不動産投資の最大の税務メリット。法定耐用年数・取得原価・建物比率の算定で大きく変わる。計上漏れ・誤算出の実例から正確な判定方法を解説。
不動産投資の規模が拡大したとき、個人のまま申告するのか法人化するのかは重大な判断です。所得税率と法人税率の逆転点、青色申告特別控除の活用、社会保険料負担の分岐点など、実際の数値シミュレーションに基づいて法人化のメリット・デメリットを整理します。
不動産投資家の多くが青色申告で税負担を軽減していますが、実務上の手間・要件・デメリットを正しく理解していることが少ないです。青色申告・白色申告の違いを、正面から比較解説します。
税理士の顧問契約は月5,000～3万円、年60万～360万円。費用対効果を見極め、適切な税理士を選ぶポイント、税理士ではなく自己申告で大丈夫なケース、費用抑制の工夫まで、実務的に解説します。
不動産投資は『相続税節税ツール』として機能しますが、その仕組みを正確に理解していないと、逆に相続税を増やしてしまうこともあります。なぜ不動産が相続税対策になるのか、どのタイミングで取得すべきか、どのような物件を選ぶべきかについて、実務的な観点から解説します。
収益物件の相続税評価額を決める路線価方式の仕組みを解説。貸家建付地・借家権割合による減額、小規模宅地等の特例の適用可否、相続税対策としての活用実務をまとめます。
不動産投資で初めて確定申告をするオーナー向けに、必要な書類の一覧と準備手順を体系的に解説します。収入・経費の証拠書類から青色申告決算書まで、漏れなく揃えるためのチェックリストを提供します。
土地信託は、土地を信託銀行や不動産会社（受託者）に信託して建物建設・賃貸運営を委ねる仕組みです。相続対策・遊休地活用・資産管理の選択肢として知っておくべき仕組み・費用・リスク・利用シーンを解説します。
相続した空き家を売却する際に最大3000万円の特別控除が受けられる「空き家特例」。適用要件・手続き・注意点を不動産投資家目線で解説します。
マンスリーマンションへの投資・運営において知っておくべき消費税の非課税・課税判定。居住用途・賃貸期間の要件から、オーナーの申告実務・インボイス対応まで解説。
個人・法人の不動産賃貸業で使用する主要勘定科目を一覧で解説。家賃収入・修繕費・管理費・減価償却などの仕訳例と、確定申告・青色申告の実務につながる経理知識を整理。
税務調査に備えるための日常的な帳簿管理のポイントと、実際に調査が入った場合の対応方法を解説。不動産投資家が知っておくべき準備と心構えを紹介します。
インボイス制度が不動産投資に与える影響を解説。住居用賃貸と事業用賃貸での影響の違いを説明します。
取得価額が一定額未満の備品や設備を、減価償却によらず早期に経費化できる少額減価償却資産の特例と一括償却資産の制度を、不動産投資の実務に即して解説します。
不動産投資で関係する減価償却の方法（定額法・定率法）の選択と届出、変更手続きについて、建物は定額法に統一されている点を踏まえて実務的に整理します。
法人化に伴って個人所有の収益物件を資産管理会社へ移転する際の、時価による売買の考え方、譲渡所得課税、登記や不動産取得税などのコストを実務目線で整理します。
利益を内部留保した特定同族会社に課される留保金課税の仕組みと、資本金1億円以下の中小法人が原則として対象外となる除外規定について、資産管理会社の視点から解説します。
一定以上の所得や資産がある個人に提出義務が生じる財産債務調書と国外財産調書について、不動産オーナーの視点から提出基準の考え方と記載の留意点を整理します。
法人化したあとに見落とされがちな社会保険（健康保険・厚生年金）の加入義務とその会社負担コストについて、役員報酬の設定と一体で考える視点を解説します。
インボイス制度の仕入税額控除の経過措置（8割→5割→廃止）と、免税事業者から登録した小規模事業者向けの2割特例について、賃貸オーナーの実務判断という観点から整理します。
資産管理会社など不動産投資法人を運営する場合の、決算日から法人税・地方税の申告・納付までの1年間の実務フローを、個人の確定申告との違いを意識して解説します。
初めて収益物件を取得した年度は確定申告の要領が例年と異なります。取得月からの賃料のみを計上する期間按分、初年度だからこそ発生する取得費・登記費用・ローン手数料の処理、建物部分の初年度減価償却の計算方法、開業届・青色申告承認申請の期限まで、取得初年度に特有の論点を実務的に整理します。
医師・弁護士・会計士など高所得専門職が不動産投資で得られる節税メカニズムと注意点を解説。損益通算・減価償却・法人化・相続対策まで体系的に整理します。
収益物件を活用した生前贈与で相続税を圧縮する実務戦略を解説。暦年贈与・相続時精算課税・不動産の評価減・小規模宅地等特例の組み合わせ方から、信託・法人活用まで資産承継の論点を整理。
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